Financieel verslag over 2011

Algemeen
Met genoegen doen wij u hierbij verslag over het boekjaar 2011. We mochten het jaar 2011 afsluiten met een positief resultaat van € 665.470.
Ten opzichte van 2010 een toename van € 554.000, die we in hoofdlijnen als volgt kunnen verklaren:
-Afname opbrengsten ten behoeve van het Steunfonds ad € 45.000 in verband met de eenmalige actie in 2011 ten behoeve van de algemene activiteiten;
- Toename contributies en giften ad € 58.000 in verband met voornoemde eenmalige actie in 2011;
- Toename lasten Steunfonds ad € 30.000 door meer uitkeringen aan gemeenten;
- Toename lasten Leerstoelfonds ad € 28.000 door met name uitbreiding leerstoel in Kampen;
- Toename legaten en schenkingen ad € 684.000;
- Afname koersresultaat effecten ad € 46.000 door verkoop van effecten in 2010.

Het eigen vermogen van onze vereniging stelt ons enerzijds in staat op een verantwoorde wijze onze doelstellingen jegens de gemeenten en gemeenteleden te kunnen verwezenlijken, anderzijds heeft onze vereniging ook de nodige financiële verplichtingen op lange termijn ten aanzien van personeel, hoogleraren en gemeenten.

Hierbij treft u de balans per 31 december 2011 alsmede het exploitatieoverzicht 2011 van onze vereniging waarbij u onderstaande toelichting gegeven wordt.

Balans per 31 december 2011
Onder de post vorderingen is onder meer opgenomen: intrest spaarrekeningen € 62.998.
Onder liquide middelen zijn spaarrekeningen opgenomen die zijn ondergebracht bij
- Van Lanschot Bankiers ter grootte van € 2.200.000
- Rabobank ter grootte van € 1.244.500
- ING ter grootte van € 113.500.
De liquide middelen zijn met name toegenomen door de ontvangen legaten.
Het eigen vermogen van de Bond bestaat uit vijf onderdelen. Het kapitaal is het kernvermogen, dat jaarlijks muteert als gevolg van het resultaat uit de algemene verenigingsactiviteiten.
De bestemmingsreserves hebben een specifieke bestemming te weten het steunen van gemeenten, het steunen van studenten en de financiering van de leerstoelen.
Het fonds projecten muteert als gevolg van ontvangen legaten en specifieke onttrekkingen.
Onder kortlopende schulden zijn onder meer opgenomen: crediteuren ad € 76.361 en reservering vakantiegeld- en dagen ad € 22.757.
Tevens is een vooruitontvangen voorschot ad € 80.000 opgenomen, dat is ontvangen in verband met de afwikkeling van een nalatenschap.

Resultaten 2011
De opbrengsten ten behoeve van fondsen waren € 46.000 lager ten opzichte van het jaar 2010.
Indien we de in 2010 gehouden actie ten behoeve van het Steunfonds ad € 52.000 elimineren, dan is er een toename ad € 6.000 te constateren.
De afname van de opbrengsten voor het Steunfonds ad € 45.000 ten opzichte van 2010 wordt veroorzaakt door de in 2010 gehouden eenmalige actie met een opbrengst van € 52.000.
De opbrengsten voor het Studiefonds namen af met € 8.000 ten opzichte van het jaar 2010.
De hogere opbrengst voor het Leerstoelfonds werd veroorzaakt door meer ontvangen collecten en giften.
De contributies en giften namen toe met € 58.000, wat met name werd veroorzaakt door het feit dat er in het jaar 2011 een actie is geweest ten behoeve van de algemene activiteiten.
De lasten van het Steunfonds namen toe met € 30.000 door meer uitkeringen aan gemeenten.
De lasten van het Studiefonds namen toe met € 14.000 ten opzichte van het jaar 2010 door met name meer en hogere verstrekte studietoelagen.
De lasten van het Leerstoelfonds namen toe met € 28.000 ten opzichte van het jaar 2010 door met name de uitbreiding van de leerstoel in Kampen met 0,2 fte.
De personeelskosten van het bureau namen toe door de uitbreiding met 0,2 fte, mede ter ondersteuning van de algemeen secretaris.
De kosten ledenadministratie namen met € 10.000 toe door met name de kosten van geldwerving in verband met de gehouden eenmalige actie ten behoeve van de algemene activiteiten.
Onder de bestuurs- en representatiekosten zijn de volgende kosten opgenomen:
- de kosten verbandhoudende met deelname aan het project Digibron € 13.732
- het digitaliseringsproject van De Waarheidsvriend € 4.146
Bovengenoemde kosten zullen ten laste van de bestemmingsreserve “Projecten” worden gebracht.
Onder de kosten van vergaderingen / conferenties zijn de volgende kosten opgenomen:
- de brochures i.v.m. toerusting € 6.433
- de in Mennorode gehouden conferentie voor predikant € 5.203 Bovengenoemde kosten zullen ten laste van de bestemmingsreserve “Projecten” worden gebracht.
Doordat de inkomsten ten opzichte van 2010 minder toenamen dan de toename van de kosten,nam het saldo uit hoofde van verenigingsactiviteiten af met € 80.000.
De exploitatie van De Waarheidsvriend is ten opzichte van 2010 met € 15.000 afgenomen, wat met name veroorzaakt werd door hogere druk- en portokosten.
De financiële baten en lasten namen ten opzichte van 2010 toe met € 10.000.
De legaten en schenkingen namen ten opzichte van 2010 toe met € 684.000.
Vanwege de verkoop van effecten in 2010 was er in 2010 een koersresultaat.
Het bovenstaande resulteerde in een resultaat ad € 666.000, dat ten opzichte van 2010 met € 554.000 toenam.

Begroting 2012
In het exploitatieoverzicht hebben wij ter informatie tevens de begroting 2012 opgenomen.
Wij verwachten het jaar 2012 af te zullen sluiten met een resultaat van (afgerond) negatief € 235.000.
Een viertal opmerkingen willen wij bij de begroting 2012 maken, te weten:
- de toename van de ontvangsten ten behoeve van het Steunfonds ten opzichte van 2011 wordt veroorzaakt door de tweejaarlijkse actie ten behoeve van het Steunfonds, die in 2012 weer gehouden wordt;
- de afname van contributies / giften / collecten ten opzichte van 2011 wordt met name veroorzaakt door bovengenoemde actie ten behoeve van het Steunfonds, die in 2011 bestemd was voor het algemene werk;
- de lasten welke ten laste van het Steunfonds worden gebracht, nemen naar verwachting toe door toename van de uitkeringen aan gemeenten;
- de toename van de personeelskosten van het bureau wordt veroorzaakt door de uitbreiding van het contract van de boekhouder (met ingang van zijn indiensttreding) ten behoeve van de ondersteuning van de algemeen secretaris.

Ten slotte …
Zoals uit het bovenstaande blijkt, mogen we met grote dankbaarheid en verwondering terugzien op het jaar 2011. De Heere stelde de gemeenten en gemeenteleden in staat om aan het vele werk dat door de Gereformeerde Bond verricht mag worden, naar vermogen, bij te dragen.
Dank voor uw meeleven, meegeven en meebidden waarin u uw betrokkenheid heeft laten blijken.
Bovenal dank aan de Heere, Die gemeenten en gemeenteleden daartoe in staat stelde.

---
Balans per 31 december 2011 ACTIVA 31-12-2011 31-12-2010 € € € € Vaste activa Materiële vaste activa 4.453 5.525 Financiële vaste activa 0 0 4.453 5.525 Vlottende activa Voorraden 8.444 6.305 Vorderingen 108.815 95.311 Liquide middelen 3.590.941 2.852.558 3.708.200 2.954.174 3.712.653 2.959.699 PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal 1.294.393 1.309.071 Bestemmingsreserve projectenfonds 1.185.287 484.723 Bestemmingsreserve steunfonds gemeenten 411.691 433.932 Bestemmingsreserve studiefonds 303.928 282.914 Bestemmingsreserve leerstoelfonds 303.768 322.657 3.499.067 2.833.297 Kortlopende schulden 213.586 126.402 3.712.653 2.959.699

Exploitatie overzicht 2011 // Begroting 2012 Begroting Begroting Werkelijk Werkelijk 2012 2011 2011 2010 € € € € Opbrengsten Steunfonds 80.000 45.000 38.715 83.846 Studiefonds 93.500 93.500 86.745 94.593 Leerstoelfonds 100.000 110.000 144.103 137.317 Subtotaal fondsen 273.500 248.500 269.563 315.756 Contributies, giften 176.000 224.000 261.421 202.871 Publicaties -500 4.000 1.024 4.735 Overige opbrengsten 16.100 10.900 20.530 17.640 Subtotaal algemene opbrengsten 191.600 238.900 282.975 225.246 Totaal 465.100 487.400 552.538 541.002 Lasten Steunfonds 76.000 51.500 73.739 42.800 Studiefonds 72.000 74.000 74.514 61.239 Leerstoelfonds 241.500 256.000 172.346 144.383 Subtotaal fondsen 389.500 381.500 320.599 248.422 Personeelskosten alg. secretaris 86.200 83.800 81.306 80.634 Personeelskosten bureau 44.500 35.167 45.057 33.842 Huisvestingskosten 16.500 14.750 14.175 14.128 Administratie- en beheerkosten 48.850 44.500 49.617 53.546 Ledenadministratie 44.625 43.438 40.666 30.892 Bestuurs- en representatiekosten 45.600 42.000 53.163 52.439 Vergaderingen / conferenties 56.400 55.400 55.868 61.378 Bijdragen organisaties 18.500 15.000 18.617 16.977 Overige kosten 9.050 8.196 10.828 6.274 Subtotaal algemene uitgaven 370.225 342.251 369.296 350.109 Totaal 759.725 723.751 689.895 598.531 Per saldo verenigingsactiviteiten -294.625 -236.351 -137.357 -57.529 Exploitatie De Waarheidsvriend 0 0 -5.356 10.395 Exploitatie Theologia Reformata 0 0 4.158 2.549 Financiële baten en lasten 60.000 60.000 73.947 64.045 Legaten en schenkingen 0 0 730.078 46.034 Koersresultaat effecten 0 0 0 46.118 Resultaat -234.625 -176.351 665.470 111.612 Resultaatbestemming Mutatie kapitaal -146.625 -71.351 -14.678 -2.608 Mutatie projectenfonds 0 0 700.564 17.590 Mutatie steunfonds 16.000 5.500 -22.241 53.087 Mutatie studiefonds 29.500 27.500 21.014 41.108 Mutatie leerstoelfonds -133.500 -138.000 -18.889 2.435 -234.625 -176.351 665.770 111.612

Deze tekst is geautomatiseerd gemaakt en kan nog fouten bevatten. Digibron werkt voortdurend aan correctie. Klik voor het origineel door naar de pdf. Voor opmerkingen, vragen, informatie: contact.

Op Digibron -en alle daarin opgenomen content- is het databankrecht van toepassing. Gebruiksvoorwaarden. Data protection law applies to Digibron and the content of this database. Terms of use.

Printen